Antiriciclaggio

PARTE GENERALE

• Il reato di riciclaggio: analisi, diffusione, rilevanza economica, criminalità dei colletti bianchi
• Tecniche più comuni di riciclaggio attraverso il sistema economico – finanziario
• Il sistema di prevenzione antiriciclaggio italiano nel contesto internazionale e la normativa Banca d’Italia
• Il finanziamento del terrorismo
• I soggetti obbligati (destinatari) e il ruolo del responsabile antiriciclaggio e di tutti collaboratori nella prevenzione dell’utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio
• L’apparato sanzionatorio alle violazioni antiriciclaggio. Rischi reputazionali, legali e operativi

ADEGUATA VERIFICA DELLA CLIENTELA

• Principi generali:
  – Conoscenza del cliente
  – Approccio basato sul rischio
• Contenuto e momento attuativo dell’adeguata verifica. Le attività previste e il monitoraggio
• Gradazione degli obblighi di adeguata verifica (semplificata, ordinaria, rafforzata)
• Titolarità effettiva dell’operazione e del cliente. Controlli PEP
• La responsabilità del cliente e la verifica da parte dell’azienda
• L’obbligo di astensione dall’instaurazione del rapporto continuativo

SEGNALAZIONE OPERAZIONI SOSPETTE

• Definizione di sospetto di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo
• Il profilo oggettivo dell’operazione, il profilo soggettivo del cliente e il patrimonio informativo
• Indici di anomalia e schemi di comportamento anomalo: funzionamento indici e casistica ricorrente
• L’onere, i tempi e le modalità di segnalazione. I due livelli della segnalazione e il ruolo dell’UIF. La tutela della riservatezza e il divieto di comunicazione